南充市交通投资开发有限公司

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beat365官网网址巡察整改落实情况

TIME:2018-03-28      来源:本站


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巡察整改落实情况
 
       巡察组反馈的四大类、30个问题,公司举一反三梳理出35个具体问题,20个已整改完毕或长期坚持,5个基本完成,10个正积极推进(5个已达成初步意向,待相关部门批复后实施)。
       一、党的组织建设缺失,选人用人和干部队伍管理不规范
      (一)党的组织建设缺失
       经查,公司在2015年12月组建后,未同步建立党的组织,未明确落实365娱乐体育娱乐官网网址责任人。2016年7月13日,我司上报了《关于成立党委纪委及相关机构的请示》(南交投〔2016〕31号),2017年3月8日,市国资委党委正式批准我司成立党委纪委。市国资委执行市委领导指示,在市委对市属国企领导人管理体制未正式确定之前的冻结期,未配备人员。
       整改落实情况:一是根据市委第三巡察组反馈意见,2017年10月27日,我司上报市国资委党委《关于配备临时党委纪委人员的请示》(南交投党〔2017〕14号),11月23日,市国资委党委《关于中共beat365官网网址委员会配备临时党委纪委人员的批复》(南国资党〔2017〕91号)已配备了我司党委临时党委书记、委员和临时纪委书记,待国有企业领导班子配备完善后,再对党委、纪委人员进行调整。二是根据党章规定,结合公司机构设置和党员分布情况,公司党委研究决定成立了3个党支部、明确了党支部书记,规范了党支部工作。三是根据十九大修改后的党章、《南充市国有企业365娱乐体育娱乐官网网址责任清单》等对国有企业党组织发挥作用提出的要求,确定了365娱乐体育娱乐官网网址目标责任体系,落实责任人。四是召开了民主生活会,逐步完善了365娱乐体育娱乐官网网址相关制度,规范基层党的工作,全面加强了基层党组织建设和党员队伍建设。
       (二)公司自组建以来公开招考的人员普遍学历偏低,且专业与工作需要不符,与招聘公开规定专业不符
       经查,我司在组建初期,市国资委、市交通运输局在各自系统借调了部分工作人员,负责前期运行准备工作,并联合审查了我司在交通运输系统内部的选聘人员条件。由于组建、移交工作时间紧、任务重,同时借用人员对人事招聘工作不熟悉,且组建初期,因招聘渠道窄、单一等原因,导致出现了招聘人员所学专业与招聘公告不一致的情况。在后面面向社会公招人员时,因我司人力资源部人员工作经验不足,直接采用了前期的选聘公告,在招聘专业上表述不清、措辞不严谨,用“等专业”的表述,代替了所需人员招聘专业条件,并未真实反应出企业完整的用工需求。
       整改落实情况:一是制定了《人员学历提升计划》,要求在5年内,招聘上岗人员通过各类学习达到本科及以上学历且专业与工作需要相符。未达到要求的,则作岗位调整、拉开薪酬差距,或合同到期后不予续聘等。二是严格按照《员额管理办法》,严格执行人员招录程序,人员招聘方案经公司党委会研究、报市国资委审批后,在市国资委组宣科、监察室、公司纪检监察室监督下实施公开招聘工作。三是制定了《人员招聘管理办法》,根据公司特点和发展需要确定招聘人员学历、专业、履历、职称等刚性要求,切实做到条件明确、口径适宜,及时将招聘公告和结果等信息按时向社会公开,确保招聘工作做到公开、公平、公正、透明。
       问责处理情况:对人力资源部时任临时负责人刘成批评教育,并作书面检查。
      (三)个别人员涉嫌学历、经历造假,公司为个别职工隐瞒工作经历
       经查,李夏同志2004年4月通过招考进入云南出版集团旗下云南信息报社,曾任文体新闻部记者、首席记者、编辑、文体新闻中心主任、编委会委员等职。2007年7月云南信息报社与南方报业传媒集团进行联合重组,因工作交接,造成部分员工学籍档案遗失,其中包括李夏同志的档案。为此,我司与云南信息报社进行了联系核实相关情况,报社为李夏同志开具了工作证明。一是针对学历情况,2017年5月25日我司与西华师范大学教务处学籍管理科衔接,学校出具了李夏同志的学历情况证明。二是查询服役情况,经与顺庆区人武部接洽,查询到了该同志在武警四川消防总队直属特勤队服役经历,并提取入伍档案。
       整改落实情况:一是在公司范围内开展了人事档案专项审查,严格审核应聘人员学历、工作经历等相关资料。二是严格按照《企业职工档案管理工作规定》要求,规范管理职工档案,严把职工档案入口关、保管关、出口关,严格职工基本信息审核确认程序。
       问责处理情况:根据调查核实情况,经公司研究,不予问责。
      (四)选任中层干部程序不规范
       经查,财务部经理康瑛等五位同志,2016年9月5日至9月9日为任职公示期,由于我司工作人员疏忽,将研究财务部负责人事项列入了9月8日董事会审议议题,董事会研究,同意康瑛同志为财务部经理人选,公示期满如无异议即任职。在公示期满后,我司未收到任何情况反映,9月13日,我司正式聘任该同志为财务部经理。其他四位任职人员贾倩、刘成、周纪川、严丽四位同志任职程序合法合规。
      康瑛同志为南充市工业发展投资有限责任公司财务部经理,因2016年初交投组建时,由市国资委抽调到交投公司负责财务管理及资产移交等工作。2016年8月,根据抽调人员双向选择的原则,康瑛同志申请调入交投公司并获市国资委批准。但因工投公司暂未找到合适人员接替康瑛同志工作,所以该同志一直是两头兼顾,目前人事、组织关系、薪酬待遇均保留在工投公司,并未在我司获取报酬,没有兼职兼薪的情况。
整改落实情况:制定了《中层干部选拔及管理办法》,完善中层干部任免程序,同时对原任职中层干部进行重新任职考察,对职工群众评议结果以及综合考察情况差的人员,进行调整工作岗位或降、免职处理。
      问责处理情况:对时任董事会办公室临时负责人贾倩批评教育,并作书面检查。
    (五)公司员工存在未履行任何手续一直不在岗,但公司仍为其发放薪酬
      经查,顺达公司财务部副经理李双明长期患病,一直未在岗,根据法律规定,顺达公司2014年9月对其做出了“保留劳动人事关系,停止工资发放,劳动保险相关费用由公司缴纳”的处理意见。
      整改落实情况:按照企业职工患病或非因公负伤医疗期为二十四个月的规定,责令顺达公司为李双明缴纳的2016年6月至2017年10月的劳动保险费用改为由其个人承担,共计退回费用19,556元。下步在休病假期间,由个人承担含企业缴费部分在内的五险一金全部费用;严格执行职工休假、考勤、薪酬制度,杜绝领空饷事情发生。
       问责处理情况:鉴于顺达公司原负责人苟鹏属于交通系统人员,由交通运输局进行问责。
       二、战略定位不清,发展目标思路不清,对接收资产摸底不清,竣工项目久拖不结,国有资产管理不善、流失严重
      (一)公司在落实市委“155发展战略”上,存在三不清
       公司发展规划:理念:资产优质、市场运作、管理现代、多元发展。目标:力争到2020年,实现注册资金10亿元、总资产50亿元、年产值10亿元、年收入1亿元、税收0.5亿元。战略:一年起步、三年起跑、五年起飞。
        整改落实情况:一是为快速推动“155发展战略”,为实现“南充新未来.成渝第二城”总目标服务,按照市委、市政府1+5市级投融资体系改革工作的部署,制定交投公司转型发展方案,待市政府审定后,赓即对路桥公司、康顺公司、市政工程公司等进行整合,最大范围发挥优势,加快企业发展。二是为促进公司业务拓展,与各县(市、区)抱团发展,充分发挥交通、城建平台公司优势,结合“南充市2016-2018年公路水路交通建设推进方案”、“南充市城市总体规划(2010-2030)”业务板块,公司制定了对接县(市、区)项目合作方案。三是为做好资产及公司接管工作,谋划交投公司未来的全面发展,盘活路桥公司和康顺公司的经营,制定了路桥公司资质升级及康顺公司资质申办的工作方案。
      (二)对接收的市交通运输局原直管的顺达、顺兴、经纬等公司的资产摸底不清
       经查,根据市政府组建交投公司方案,市交通运输局、市国资委共同制定了资产移交方案,委托中介机构对顺达、顺兴、经纬等公司进行了清产核资,出具了清产核资报告。据此进行了移交。
整改落实情况:一是对清产核资核实后的资产加强管理,及时变更顺达、顺兴、经纬公司的出资人及董事、监事变更,完善公司法人治理。二是加强顺达、顺兴、经纬公司对外投资股权的管理,及时对接被投资单位,依法履行股东权利义务。三是加强顺达、顺兴、经纬公司的土地、房屋的经营管理,严格按照国有资产管理办法规定,依法公开招租。四是2017年按照市委、市政府统一布署,配合市审计局对顺达、顺兴、经纬等公司的资产状况进行再次审计核实。
      (三)对接管的都京港嘉陵江大桥、进港大道项目,督查乏力,进度缓慢,不能按合同约定完工
       经查,都京港嘉陵江大桥项目于2015年3月30日正式开工建设,项目合同工期至2017年12月底,共33个月。我司2016年6月全面接管项目时,因属地政府征地拆迁、失地农民安置未落实等原因导致项目总工期严重滞后(当时完成产值9760万元,仅占合同建安费的18.6%,但工期已耗用50%)。朱凤互通是本项目预制箱梁架设的上桥运输通道,但因征拆未落实也未施工,导致箱梁无法架设,迫使2016年6月开工的预制梁场停工,整个项目无法连贯实施,对总体工期造成严重影响。
      我司接管后,积极向上级主管部门汇报,主动与项目征拆属地高坪区政府部门协调,直至2016年10月,市委、市政府主要领导对本项目现场调研考察后,由市财政在高坪区政府原有1.4亿元征地拆迁借款的基础上再增加借款0.6亿元用于征地拆迁,项目征地拆迁问题才得到解决,到2016年底基本完成项目用地交付,比施工用地计划需求晚8个多月,工期已严重滞后于合同工期。
      进港大道项目由于高坪区征地拆迁资金短缺,项目施工用地迟迟无法交付。目前,进港大道(北段)砖厂、弃土场以及部分管线改迁均未解决,导致无法大面积施工。进港大道(南段)沿线因厂房和商住房较多,高坪区拆迁资金缺口大,尚未开展拆迁交地工作。
       整改落实情况:一是已多次与项目属地管理部门高坪区、嘉陵区和经开区征拆办衔接,解决项目剩余施工用地。二是督促燃气、电力、通信和自来水管等管线的迁改进度,并已将相关困难和需要协调解决的问题上报了行业主管部门和市目督办。三是已多次组织监理、施工单位召开了进度专题会议,在确保安全和质量的前提下,合理组织施工工序,配备充足的人员、机具设备,抢抓工期,弥补前期因拆迁带来的进度影响。目前,都京港嘉陵江大桥2017年1-12月累计完成投资金额4.0516亿元,占年度计划的101.3%。都京港作业区多用途码头进场道路滨湖东路北段、西路北段已完成交工验收,进场道路(南段)因沿线因厂房较多,拆迁资金缺口大的影响,一直无法进场施工;进场道路北段1-12月完成投资0.2187亿元,占年度计划的218.7%。
     (四)一些竣工项目存在久拖不结的现象
      1.经纬公司负责的嘉陵江四桥延伸线工程G标段、S标段,但至巡察时均未进行审计决算。
      经查,2015年4月22日G合同段完成竣工资料的编制和整理,以实际完成的工程量为结算数量,编制完成了竣工结算,经过监理、业主单位审核,报请审计局进行审定。2015年4月27日S合同段完成竣工资料的编制和整理,以实际完成的工程量为结算数量,编制完成了竣工结算,经过监理、业主单位审核,报请审计局进行审定。
      在审计审定过程中,经纬公司始终与审计单位积极对接,及时进行答疑和补充资料。对审计工程师提出来的问题,本着实事求是的原则进行解答,多次参加审计局组织的审计事务所与施工单位之间的协调会。后因施工单位与审计工程师分歧较多,主动配合意识不强,对审计工程师要求补充的证明资料不能及时提供,或以在外地有事不能参加会议为由,导致审计工作持续至今。
       整改落实情况:嘉陵江四桥延伸线S标、学院街至大西街道路改造工程施工单位分别于2017年11月10日前将确认的审计认定书报送审计局;G标段施工单位已于2017年10月20日对差异较大的工程量情况进行了回复说明,市审计局于11月2日组织三方对工程量进行了最终核对工作,于11月21出具了审计认定书。我司已通知施工单位进行书面确认后报送审计局,并继续跟进审计工作,力争2017年12月底完成下中坝嘉陵江大桥延伸线G标、S标的审计报告(准确时间以审计局出具时间为准)。收到审计报告后立即组织办理工程竣工结算。
       2.顺达公司负责的清泉寺大桥维修加固工程施工项目未办理竣工结算。
       经查,该项目是应急工程,由市审计局跟踪审计项目,虽然工程2014年底完工,但由于市审计局工程造价审计报告2017年5月才出来,导致审计决算无法及时完成。现清泉寺大桥维修加固工程施工项目竣工决算报告已完成。清泉寺大桥债务锁定报告,审计局正在审阅中。
       整改落实情况:公司已安排专人积极追踪清泉寺大桥债务锁定报告,正在组织办理工程竣工结算。
       3.潆新公司负责的“两路一桥”建设项目至今尚欠施工方工程款265万工程款未支付。
        经查,应付工程款基本情况(见下表)

序号 单位名称 金额(元) 联系方式 备注
1 重庆海特建设工程有限公司 419,881.7 18696728616 电话联系该财务人员已没在重庆海特上班
2 四川天翼装饰设计工程公司 2,106   无法联系
3 山西新奥特自动化工程有限公司 138.94   无法联系
4 中铁二局达成铁路扩能改造工程指挥部 9,459.63   无法联系
5 西充县交通局 18,619 15583611188 已通知
6 南充力汇建设集团公司 280,312.03   公司已改制
无法联系
7 四川省环境保护科学研究院 120,000 13281821808 已通知
8 四川阆中天马道桥建设有限公司 77.02 0817-6260324 已通知
9 四川申浦路桥工程有限公司 25,459 0816-3220775 联系不上
2014年12月潆新公司对“两路一桥”建设工程进行了招投标,绝大多数施工单位是低价中标。在2015年路基施工过程中,由于连续下雨和施工单位自身施工组织等原因,导致施工进度缓慢,有20多家施工单位上了黑名单,部分施工单位因进度过慢被驱逐出场。
       重庆海特建设工程有限公司(以下简称“海特公司”),在2015年由于施工进度过慢被驱逐出场,由指挥部指定的市公路局突击队完成剩余工程,“海特公司”出场后,潆新公司已多次要求“海特公司”前来办理工程结算,因为工程遗留的问题至今一直未和潆新公司办理工程结算,也导致应付工程款无法支付。
       四川天翼装饰设计工程公司、山西新奥特自动化工程有限公司、中铁二局达成铁路扩能改造工程指挥部、四川申浦路桥工程有限公司四家公司的应付工程款为质保金,由于对方公司项目人员的变动,已联系不上,导致无法支付应付工程款。
       西充县交通局、四川省环境保护科学研究院、四川阆中天马道桥建设有限公司的应付工程款,由于对方的原因,疏忽了该项目还有应收工程款,已通知对方前来潆新公司办理应付工程款。
       南充力汇建设集团公司“以下简称南充力汇”,该公司在合同执行过程中,由于该公司破产的原因,在办理工程结算时,该公司已不存在,也无负责人来潆新公司办理应收工程款。
       截至2017年10月,潆新公司还欠施工方工程款876,053.32元未拨付。
       整改落实情况:潆新公司已分别于2017年12月11日和12月19日在《南充晚报》发公告,通知施工单位于12月22日前到潆新公司办理清算事宜。潆新公司原副总经理樊永东已与能够联系到的施工方进行电话联系,通知施工方按约定时间来清算工程款,目前除西充县交通运输局和阆中天马公司来请款外,其他单位均未联系上。对于无法联系施工方或施工方不按期前来清算的,公告12月22日为最后办理结算期限,过期后不予受理。对潆新公司未按期清算的工程尾款,将用于抵扣归还市交通运输局借款,或作上缴市财政处理。
       问责处理情况:因潆新公司已多次督促相关单位前来结算,但施工方不办理,此问题主要原因不在潆新公司,因此,不予追责。
       4.经纬公司负责的嘉陵江四桥延伸线清溪河河堤恢复工程,至巡察时未进行审计决算。
       经查,该项目于2014年1月27日进行交工验收,并出具交工验收报告。施工单位于2015年3月20日提供两册“竣工结算资料”,经纬公司委托专业人员对该项目进行内审。内审期间,由于交投公司成立,经纬公司处于移交交投公司阶段,结算资料未完全移交,导致该项目未送审。
      整改落实情况:2017年11月10日,我司衔接原经纬公司该项目经办人员移交内审后的“竣工结算资料”。收到“竣工结算资料”公司整理分类后,于12月1日将“竣工结算资料”送到审计局固定资产投资审计科,经工作人员审查,送审资料不齐,要求补充完善后再送审。我司安排专人和原经纬公司人员对接补充资料,2017年12月29日,我司再次将完善后的“竣工结算资料”送到审计局固定资产投资审计科,根据审计局工作安排,建议该项目资料春节后再送审。
     (五)国有资产管理不善,流失严重。
      1.九安宾馆的经营状况疏于管理,未见投资分红。
      经查,2010年四川协合会计师事务所南充分所对九安宾馆有限责任公司进行了审计,并出具了《清产核资专项审计报告》报市行政事业单位国有资产清理工作领导小组办公室。2010年至2014年均有投资分红,具体分红情况为:2010年,南充市交通局10万元、市公路局10万元、九寨沟公安局10万元(分别划入单位)。2011年,南充市交通局137,206.3元、市公路局142,657元、九寨沟公安局119,892元。2012年,南充市交通局186,500元、市公路局196,400元、九寨沟公安局165,300元。2013年,九寨沟公安局将股份转让给了自然人股东向兴江。2013年投资分红款为南充市交通局156,680元、市公路局160,650元、向兴江136,000元。2014年,南充市交通局206,506.84元、市公路局223,715.74元、向兴江184,381.1元。
       2010年审计报告载明,公司债务1,335,547.98元。其中,南充市交通局按股份应承担528,625.07元、南充市公路局应承担550,201.61元。另,公司欠应缴未缴房地产使用税462,673.4元(所欠税也按股份承担)。因此,南充市交通局、南充市公路局2011年至2014年的分红用于了偿还债务。
2015年,经九安宾馆原股东会、董事会、监事会研究同意,对九安宾馆进行“三星四等级”改造,因改造升级宾馆停止经营,未收租金,因此未分红。根据董事会议纪要精神,待工程完工验收后,以审计部门的审计结果再按照公司股权单位所持股金比例分摊,南充市交通运输局、南充市公路管理局(现两家单位股权均变更为交投公司)应分摊的投资费用从2016年至2022年每年的股份分红中抵扣。由于升级改造期间无法营业,董事会同意改造期间免收分红款,分红款按宾馆改造后开始营业之日起计算。实际改造工期为2015年初至2016年7月末。
2016年6月,交投公司接收市交通局、市公路局九安宾馆股权后,审计单位对2010年至2016年5月底期间的情况进行了审计并对公司进行了清产核资,审计表明,公司资产优质良好。九安公司移交至交投公司,经营管理仍按原协议约定执行。2016年,实际分红时间为2016年8月至2016年12月31日,分红金额为21.875万元,该笔款项用于抵减应由我方投资的改造升级费用。后因2017年8月地震原因,九安宾馆正在维修加固中,待震后维修加固工程竣工验收、按照当地政府统一规划正式开馆营业。
整改落实情况:一是我公司已对九安宾馆财务情况和分红情况进行了调查核实,并委托第三方机构进行了审计并出具了审计报告。二是公司委托第三方机构对改造升级工程建设合同进行了合同单价的审核。三是我司争取在2018年3月底前完成宾馆改扩建工程审核工作。
       问责处理情况:根据调查结果,九安宾馆2010年至2014年均有投资分红(2010年分红划入单位,2011年至2014年的分红用于偿还债务),2015年因升级改造未分红,2016年实际分红21.875万元用于抵减升级改造费用。因此,不予问责。
       2.顺达公司投资达海港航275万,自投资起一致未分红。
       经查,2000年11月24日,市交通运输局出资150万元、市航务管理处出资100万元共同出资成立南充市达海港航开发投资有限公司,公司注册资本金250万元。
      2001年12月17日,市交通运输局印发了《关于南充市达海港航开发投资有限公司注册资本金转让调整的通知》(南市交计财〔2002〕06号),市交通局将其中100万元注册资本金和市航务管理处100万元注册资本金转让给四川省港航开发有限责任公司。另余50万元注册资本金划拨给南充市顺达高等级公路投资开发有限责任公司37.5万元,南充市航务管理处12.5万元。调整后四川省港航开发有限责任公司占注册资本金的80%,顺达公司占注册资本金的15%,市航务管理局占注册资本金的5%(根据相关文件精神,2016年12月30日,市航务管理局出文,将所持达海港航公司5%的股份划转给交投公司)。
      2004年6月公司正式运营,2006年但由于市政府下达了“停止了南充货运码头经营”的公告,该公司无任何经营项目。为了盘活资产,按照市人民政府《关于嘉陵江旅游开发项目有关问题的会议纪要》(南府阅〔2006〕36号)会议纪要精神,在原南充货运码头的基础上改建为旅游客运码头。依据2007年5月30日该公司与四川嘉陵江旅游投资开发股份有限公司《关于“合资建设、经营南充港旅游客运码头”的协议》,达海公司整体并入四川嘉陵江旅游投资开发股份有限公司,持股10%左右。截止2016年底,达海公司累计亏损178.04万元。
       整改落实情况:一是已派专人对接嘉陵江旅游开发公司进行账务查核工作,根据达海港航公司提供的报表显示该企业无盈利。二是我司已与嘉陵江旅游开发公司领导会面,具体磋商对接股权问题,达海港航公司将于2018年2月前重新更换董事、监事及修改公司章程。三是进一步加强对其日常经营监督管理,依法履行股东权利。
       3.顺达公司以政府名义对外参股投资巴南高速近4.3亿元,自投资起一直未分红。
       经查,根据市人政府办公室印发《关于到位巴南高速公路业主公司注册资金的通知》(南府办〔2009〕80号)精神,巴南高速公路业主公司注册资本金1亿元,其中:川高公司6,660万元、巴中市1,670万元、南充市1,670万元。根据省政府纪要精神,南充、巴中各出资征地拆迁资金总额(9.4亿元)的50%作为项目资本金。市政府决定南充1,670万元由三县按线路长度分摊,其中:西充144万元、南部639万元、仪陇887万元。市政府要求三县政府将出资款统一划转至南充市顺达高等级公路开发有限责任公司账上,由该公司统一划转至四川省高速公路开发总公司。根据文件精神,顺达公司未直接出资巴南公司,文件中并未确定顺达公司为出资人及享受股东权益。
整改落实情况:巴南高速于2010年6月全面开工,2013年3月底建成通车,建成后由于车流量少,根据财务审计报告连续四年都处于亏损状态,所以一直未分红。
       4.经纬公司投资都京港务公司852.30万元,自投资起一直未分红。
       经查,四川南充都京港务有限公司于2014年6月成立,注册资本金2000万元,四川省港航开发有限公司出资1900万元,占公司注册资本的95%;南充市经纬交通投资开发有限责任公司出资100万元,占公司注册资本的5%(至2017年12月底实际出资852.30万元,根据公司占股比例追加出资金额752.30万元)。
整改落实情况:四川南充都京港务有限公司目前正在建设期,还未进行正常运营,无收入,无利润,故一直未分红。
        5.经纬公司投资绵南高速3,760万,自投资起一直未分红。
       经查,四川绵南高速公路开发有限公司,公司注册资本金30,000万元。其中,铁投集团出资16,800万元,路桥集团出资5,700万元,华川集团出资4,500万元,绵阳交发出资2,200万元,南充经纬公司(代表南充市政府出资)出资800万元。(至2017年12月底实际出资3760万元,根据公司占股比例追加出资金额2960万元)。
整改落实情况:绵南高速公路于2016年1月开工,预计2018年底竣工。目前绵南高速仍处于建设期,没有收入和利润可以分配,所以至今未分红。
      6.顺达公司将清泉寺大桥收费站办公大楼左侧20亩土地出租给私营业主。
      经查,原租赁合同出租人为南充市顺达高等级公路投资开发有限责任公司,承租人为王卓斌,合同签订时间为2011年9月1日。租赁期限2011年9月1日至2019年8月31日,共计8年,用于建设经营商砼加工厂。租赁面积共计20亩。资产租赁单价:3,000元/亩/年,每3年递增5%,依次类推。后由于承租人前期投资较大,需相对较长时间才能收回成本,2012年9月20日,又签订了土地租赁补充协议,协议约定租赁期限延长8年,至2027年9月1日。新增加的8年租期的租赁费以2019年的土地租赁费为基数递增。
       整改落实情况:一是公司已委托法律顾问对合同本身的合法性出具法律意见书,根据四川惠博律师事务所出具的律师意见书(川惠律意字〔2017〕68号)解释,目前承租人正常缴纳租金,未发现违法经营活动情形,没有违反合同约定擅自改变租赁物用途等违约行为,且按时缴纳租金。就目前情况,租赁合同尚不具备约定解除或法定解除的条件。二是公司已委托四川宏晔资产评估有限公司对该宗资产进行了当年的租赁价格以及现在的租赁价格评估事宜,并出具了咨询意见书,根据咨询意见书意见:2017年该租赁资产所在片区场地每亩年租金在5,000元至7,000元,按GDP增长率倒算至2011年场地每亩租金为3,946元。三是我司多次与承租人协商调整租金。目前,承租人接受调整租金,但具体上调金额还需进一步协商。协商一致后,将方案报市国资委批复后,重新签订合同。如无法达成一致意见,则依法起诉。
       问责处理情况:鉴于责任人余长春已于2008年退休,经书面请示市交通运输局纪委,由交通运输局进行问责处理。
      7.将顺庆区潆华工业园区20亩土地出租给私营业主。
      经查,资产原出租单位为南充市顺达高等级公路投资开发有限责任公司,承租人为陈翔,合同租赁期限2012年9月8日至2035年9月8日,由于承租人投资规模较大,合同签订期限为23年。租赁面积共计20亩。资产租赁单价:3,500元/亩/年,每五年递增10%,依次类推。
       整改落实情况:一是我司已委托四川宏晔资产评估有限公司对该宗资产进行了当年的租赁价格以及现在的租赁价格评估,并出具了咨询意见书,根据咨询意见书意见:2017年该租赁资产所在片区场地每亩年租金在3,520元,按GDP增长率倒算至2011年场地每亩租金为3,200元。二是根据合同法第二百一十四条关于“租赁期限不得超过二十年。超过二十年的,超过部分无效”的规定,公司已委托法律顾问对合同本身的合法性出具法律意见书,正在以评估价格为基础衔接承租人上调租金价格,重新签订合同,合同约定有效期在20年内。三是我司多次与承租人协商缩短租期、调整租金。目前,已于承租人协商一致,将合同约定有效期在20年内,但租金具体上调金额还需进一步协商。待协商一致将方案报市国资委批复后,重新签订合同。如无法达成一致意见,则依法起诉。
       问责处理情况:鉴于责任人余长春已于2008年退休,经书面请示市交通运输局纪委,由交通运输局进行问责处理。
       8.将石油公司加油站服务区30亩土地出租给私营业主,年租金2.4万元,协议期15年。
       经查,资产原出租单位为南充市顺达高等级公路投资开发有限责任公司,承租人为中国石油天然气股份有限公司四川南充销售分公司,由承租人获得相关部门批准自行修建加油站及配套服务设施,合同签订日期为2007年8月7日。租赁面积共计30亩。资产租赁期限2007年5月16日至2022年5月15日,共计15年。租赁合同中20亩土地按9,900元/亩/年进行计算,另10亩土地按6,000元/亩/年进行计算,年租金合计25.8万元,每五年上调10%。
       整改落实情况:一是公司已委托法律顾问对合同本身的合法性出具法律意见书,根据四川惠博律师事务所出具的律师意见书(川惠律意字〔2017〕68号)解释,就合同本身而言具有合法性,不具备解除合同的条件。二是我司委托四川宏晔资产评估有限公司对现有租金出具了咨询意见书,根据咨询意见:就2007年的租金价格无法提供土地出租评估咨询意见书,就现状参照其它高速公路服务区加油站土地租金情况,按105元/年/吨进行计算,一般情况下一个服务区加油站(两边)一年的加油量约在25000吨,照此推算,该加油站就现状应按260万元/年缴纳租金,因此,该加油站的租金明显低于市场价,我司正在向市领导及市国资委汇报,积极协商处理办法。三是我司多次与承租人协商缩短租期、调整租金。目前,中石油南充分公司表示愿意配合整改,但由于南充分公司没有审批权限,具体租金上调金额和方案需按程序上报省公司批复。三是待协商一致,将方案报市国资委批复后,重新签订合同。如无法达成一致意见,则依法起诉。
       问责处理情况:鉴于责任人余长春已于2008年退休,经书面请示市交通运输局纪委,由交通运输局进行问责处理。
       9.接管的市运管局移交房屋资产1141.50㎡,年租金仅2万元,严重低于市价。
经查,2016年7月20日,市道路运输管理局移交我司资产中五户承租人均为市运管局职工(宋瑞、孔焱、卜斌、代才华、张瑜)。其中一处资产原为高坪运管局驾训班办公楼,根据原合同得知该栋办公楼属于危房,合同约定由承租人宋瑞自行承担房屋维修改造的费用,合同租赁期限8年,年租金4,000元。剩余四处资产为市运管局租赁给单位职工用作职工住房,孔焱、卜斌、代才华合同租赁期限为5年,张瑜合同租赁期限为2年,年租金均为3,000元。
       整改落实情况:由于上述资产合同期限最晚到期时间为2019年6月,根据法律顾问意见就合同本身而言,为有效合同。根据国有资产管理办法,上述资产到期后,我司通过评估单位对其进行评估,并报国资委批复后,按评估价格进行公开招租。
       问责处理情况:由于该合同是南充市道路运输管理局与承租人签订,经书面请示市交通运输局纪委,由交通运输局进行问责处理。
       10.嘉陵江大酒店租期长、租金低的问题。
       经查,该资产由南充市道路运输管理局嘉陵分局移交给我司,承租人为张碧清,由承租人自行改造升级为经营性酒店。租赁面积共计2400平方米。租赁期限2009年9月16日至2027年9月15日,共计18年。租金总计人民币188万元。租金分段计算,即考虑房屋装饰时间因素,第一个五年的第一年(2009年9月-2010年9月)租金为人民币7.5万元;第二年至第四年(2010年9月-2014年9月)每年租金为人民币10万元;第二个五年(2014年9月-2019年9月)每年租金为人民币10.5万元;最后八年(2019年9月-2027年9月)每年租金为人民币11万元。
       整改落实情况:一是公司已委托法律顾问对合同本身的合法性出具法律意见书,目前承租人正常缴纳租金,未发现违法经营活动情形,没有违反合同约定擅自改变租赁物用途等违约行为。就目前已知情况,租赁合同尚不具备约定解除或法定解除的条件。二是我司已委托四川宏晔资产评估有限公司对现有租金出具了咨询意见书,评估单位对当年资产租赁价格评估后租赁价格为123,200元/年。三是我司多次与承租人协商调整租金。目前,承租人接受调整租金,但具体上调金额还需进一步协商。协商一致方案报市国资委批复后,重新签订合同。如无法达成一致意见,则依法起诉。
问责处理情况:鉴于该合同是2009年南充市嘉陵交通运输管理所与承租人签订,经书面请示市交通运输局纪委,由交通运输局进行问责处理。
      三、财务管理混乱,存在违反相关财经法规的问题
     (一)相关款项未按规定解缴财政
       经查,2001年至2010年路政赔偿收入累计1420093.7元,已全部列帐,其中已上缴财政956238.68元,余463855.01元未上缴财政专户。通过查阅四川胜达会计事务所《关于南充清泉寺嘉陵江大桥收费站债权债务及收入专项审计的报告》(川胜会审字〔2014〕第56号),询问胜达事务所当时负责专项审计的经办人员唐熙并调取财务会计凭证,未上缴财政的463855.01元余款全部列入该司帐薄,用于购车(川RC2656)224730.91元,其余用于人员工资、食堂生活费、车辆维修费及油费、差旅费和办公费等日常开支239124.10元(详细情况见会计账簿和凭证)。
2013年7月,市财政监督局检查组对顺达公司的2012年度非税收入管理情况进行了专项检查,检查发现顺达公司存在应缴未缴非税收入1961837.50元和公司财务管理、会计核算行为有待规范等问题,顺达公司针对以上问题立即进行了整改,上缴应当上缴的非税收入,并对该司的不规范行为做出了相应处罚(南财罚告〔2013〕16号和南财监处〔2013〕31号)。
       整改落实情况:严格执行公司财务管理办法。定期核查下属企业财务管理状况,对应缴财政钱款延迟上缴或未上缴的企业要予以通报处罚,严格问责。
问责处理情况:因该问题发生在2010年以前,且财政局已做了处罚,2011年以后收缴的赔偿费全部上缴到了市财政。因此,不予追责。
      (二)对应收欠款催收不力
      1.顺达公司投资鼎兴运业的应收分红款290万未收回。
      整改落实情况:已收回投资分红款290万元。(详见会计凭证号2017.3.44#、会计凭证号2017.10.33#)
      2.县(市、区)欠潆新公司619.70万元未催收。
      经查,2012年交通运输局和潆新公司多次协商各县(区)仍未果,故交通运输局专题请示市政府和财政协调解决。市财政局以《关于“两路一桥”项目建设遗留问题处理的请示》(南财〔2012〕34号)专题向市政府请示处理“两路一桥”往来欠款,2012年3月31日,市政府五届10次常委会研究同意了市财政建议。在市政府和财政的多次协调下仍未得以解决。市交通运输局作为行业部门,没有权限制约各县(市、区)政府,因此造成应收欠款未能收回。
       整改落实情况:鉴于欠款时间较久且无法收回的实际,市交通运输局建议潆新公司将此款作为呆账处理。在公司今后的财务工作中,加强应收账款的管理,及时回收欠款,并杜绝呆坏账的发生。若涉及个别应收款项金额较大、责任单位较多、区域跨度大等情况,我公司将及时向主管部门上报催款方案,并请求主管部门予以协调,及时收回欠款。
       3.中水电欠经纬公司600万元未归还。
       经查,中国水电建设集团路桥公司(以下简称中水电)账户被冻结,无法归还经纬公司借款,故财务人员采用预付款一直挂账。但经纬公司账挂应付中水电往来款余额1044.77万元,其中:四桥延伸段应付52万,大西街改造应付120万;应付保留金613.77万,应付履约保证金259万。故,冲减预付600万后,我方尚欠中水电444.77万元。
        整改落实情况:公司加强对往来款项的核算工作,做到依据充分、手续完备、资料齐全、核算准确,提高会计基础工作质量,做到账目清晰,账实相符,对已到期的款项要及时完成结算、催收和清理。加强工程结算管理,工程预付款要及时结转。对挂账的工程质量保证金、投标保证金等进行全面清理,严格按合同依法回收。
       (三)存在使用复印件报账、混开票据收费等乱象。
       1.顺达公司财务人员在无领导签字审批的情况下,用发票记账单联(销货方记账凭证联)的复印件支付”。
       经查,清泉寺大桥及小龙收费站机打票据系统设备由南充市采购中心统一购买,顺达公司原财务人员李淑云在原总经理苟鹏的口头授意下支付给市采购中心(后未补手续),由市采购中心支付款项给供货方。顺达公司原财务科长李敏先后六次到市采购中心联系,发票原件未找到。顺达公司现任财务人员到银行查核此笔款项支付给南充市公共资源交易中心(市采购中心),2017年11月27日,顺达公司派专人到成都供货方奥讯公司,请奥讯公司经办人员配合查询,对方答复当时发票原件给了市采购中心,现奥讯公司在发票记帐联复印件加盖财务专用章,确认此事。
存在问题的原因:公司财务制度不健全,仅制定有“财务部工作职能”,无公司财务管理制度或细则,对经费使用、报销和管理等环节无具体要求,进行有效约束,反映财务管理较为混乱。
       整改落实情况:一是规范报帐制度。做到手续完备,资料齐全,坚决杜绝用复印件入帐等不规范行为。二是落实稽核制度。对所有的会计事项都要实行由经办人、部门负责人、财务审核、领导签字的业务流转程序。三是加强财务人员教育和培训,提高政治觉悟和执法、守法意识。
       问责处理情况:顺达公司支付采购中心购物款符合合同规定,使用销售方记账联复印件入账虽不符合财务管理有关规定,但未造成直接经济损失。对于未经审批支付大额资金,已书面请示由交通运输局纪委,对属于交通系统的顺达公司原负责人苟鹏、原财务科长李敏、原经办人员李淑云进行问责。
       2.顺达公司使用行政事业单位资金往来结算票据收取土地租赁费。
       经查,顺达公司是收费还贷性项目管理单位,收支两条线,收入全部存入市财政专户,支出由财政预算,未交税,该土地租赁费上缴财政专户,因此当时经办人使用了行政事业单位资金往来结算票据。
       整改落实情况:一是顺达公司移交交投公司后,已完成发票申购,进行申报纳税。对财务人员进行了税收政策、发票管理知识、专业技能知识培训。二是强调会计监督职能,要求所有财务人员要把好企业所有经济活动的财务审核关口,坚决抵制各种违法违纪行为。
       3.经纬公司在学院街至大西街改造工程项目中支付临街阳台拆除补偿费使用收据。
       经查,大西街阳台拆除工程中,经纬公司共计支付给四桥指挥部12.538万元,其中补偿该户阳台拆除户相关费用5.5万元,拆除设计费用1.98万元,拆除费用2.36万元,恢复费用1.698万元,赔偿楼下住户1万元,以上5笔款项支付,只有收据无发票。
整改落实情况:经纬公司所拨经费全部按照顺庆区嘉陵江四桥指挥部请示及合同金额先将拆除费转拨到指挥部,再由指挥部按合同支付给相关企业和拆迁户,具体支出由指挥部负责把关。四桥指挥部为临时成立专门负责四桥建设拆迁工作的临时机构,因项目已完工多年,指挥部早已解散。由于指挥部为临时办事机构,无生产经营能力,所以不具备开具税票的资格。另外,经我司与财政和国土部门联系了解,全市的拆迁安置补偿费均未开具发票。
       4.顺兴公司无故多转支嘉陵江汽修厂汽车修理费。
       经查,顺兴公司2015年1月1号凭证列明维修费9,521元,并收到嘉陵江汽修厂发票9,521元,但实际支付13,957元至嘉陵江汽修厂并全额进费用。后证实,该笔凭证系账务处理错误所致,具体为2014年12月8号凭证注明顺兴公司支付嘉陵江汽修厂维修费用4,436元,由于在银行办理转账过程中进账单填写错误,导致付款当天银行将该笔款项退回。顺兴公司财务人员将该笔退回款项挂往来账欠该汽修厂4,436元。在2015年1月在支付嘉陵江汽修厂另一笔维修款9,521元时将该原欠款一并支付,支付金额合计为13,957元,但未冲销原挂往来欠款4,436元,而直接做了费用处理。
       整改落实情况:顺兴公司已于2017年10月进行了账务调整。下一步工作中,公司本部财务部及下属公司财务部将定期与往来单位对账,双方确定相等的债权债务金额和关系,并将核对结果形成书面记录,按年将各类函证资料装订成册,及时归档。每年至少全面清理、核对一次。出现与对方单位核对不一致的情况,要及时查明原因,必要时形成双方确认的书面债权债务明细或处置协议,并规范账务处理
      (四)账务处理不规范
       经查,顺达公司原欠中行等银行合计1.23亿元,因顺达公司难以支付欠款,中行等银行将债权打包给东方资产管理公司,市政府经与东方资产管理公司协商,通过南充发展公司支付3,850万元清偿欠款,但发展公司支付3,850万元后,东方资产管理公司不认可账务清欠,不放弃追讨权利。2010年5月30日,顺达公司与南充发展签订债务豁免协议,2016年6月7日,发展公司回函“我司是国有企业,未经出资人同意和相关法定程序无权豁免任何债务,故我司豁免你司部分债务不成立”。
整改落实情况:一是顺达公司正积极与发展公司沟通,后续公司将成立专项小组,对此事进行跟踪,明确债权债务归属。二是向市国资委上报了《关于请求协调顺达公司与发展公司债权债务的请示》(南交投〔2017〕203号),正在加快推进债权债务归属。
     (五)虚构项目
      经查,顺达公司将绕城高速东段“未实施的工程”列帐,虚增公路资产和负债。此项目绕城高速东西二段是经部省立项,交通部补助了近1亿资金,但该项目至今未竣工验收,原因是市政府新区段无法封闭(原来已经建成,后由于市政新区建设废掉),无法请部省相关单位进行竣工验收,因此将工程列帐,以备省上检查。
整改落实情况:2016年,国家审计署对顺达公司进行专项审计时,也指出了相同问题,根据审计署要求,顺达公司于2016年1月就该问题已作调帐处理(凭证号2016.1.1-6#)。同时,市交通运输局以南市交〔2016〕194号文,已向省交通运输厅作了专题报告。
       四、存在违反“八项规定”精神和廉洁纪律的问题
     (一)公款旅游、公车出游
       经查,1. 2013年1月4日至16日,为进一步提高原经纬公司建设管理人员的路桥管理经验和视野,经当面口头请示市交通运输局主要领导同意,由分管工程副局长庞腾科带队,刘炬、蒲昌宇、赵镇君、陈果、粟林、吴德飞、张伟强参加,一行共8人前往刚建成的雅西高速、正在建设的保腾高速龙江特大桥等项目现场考察学习。在考察学习过程中,途经西昌市、丽江市、大理市、保山市等旅游城市,相关人员顺道对部分景点进行了参观。此项费用在2013年8月经纬公司四桥建设管理费中列支4.99万差旅费和业务费,驾驶员2013年2月报销1月燃油费7,243元、通行停车费3,602元、洗车费460元、公里补贴2,610元,共计13,915元。所有报销费用累计63,815元。。
      2. 2014年,经纬公司张伟强在清溪河改造项目(2014年7月4号凭证)报销车辆费用中有阿坝黄龙旅游有限公司停车票两张各10元。根据当事人张伟强和原经纬公司办公室人员陈果陈述,按照中央“八项规定”精神,节假日期间所有公车一律停放在公司办公院内。张伟强五一出游开的私家车,但违规将广南南充北-绕西成灌站、成灌成都站-成都郫县站、成都郫县站-都汶映秀站的通行费337元和黄龙的20元停车费放到公车费用中报销。
      整改落实情况:一是清查核实立即退款,严格车辆管理。公司已责令全部退回费用63,815元,已对涉事人员进行约谈。二是公司将继续贯彻中央八项规定精神,进一步建立完善定期检查机制,防止在实际操作中“隐身”和“变身”。三是举一反三,为防止此类问题再次发生,修订了《小车管理办法》,严格车辆管理,所有车辆下班后必须停回办公大院内,节假日期间车辆行驶证、钥匙交办公室小车调度统一保管。规范各类学习、考察活动,做到事前报备,事后核查,并不得借学习考察之名到风景名胜区游览。
        问责处理情况:已协同交通运输局责令张伟强等8人退回公款旅游费用63,815元,已对涉事人员进行约谈。对属于我司下属公司的人员粟林、陈果、张伟强进行诫勉谈话教育。属于交通运输局系统的人员由交通运输进行问责。
       (二)公车管理混乱,运行维护费用畸高
       经查,我司下属公司公车管理不规范问题较为突出,具体表现在:(1)顺兴公司2015年IC卡加油卡充值12万元,两辆车车牌分别为川R87299和川RQ8033,根据驾驶员李林及顺兴公司相关人员提出车辆川RQ8033里程表有故障,未引起重视也未修理,由于未有证据佐证,故公司以原始凭证为依据,按原始凭证车辆起止里程数计算,合计行使51,400公里,驾驶员违规报销油费47,965元。(2)顺兴公司2015年车牌川R87299和川RQ8033驾驶员都是李林,频繁以“换机油及三滤和检查底盘”等项目为由进行维修,费用4.84万,按车辆实际运行情况和4S店的保养规定,李林违规报销常规保养外修理费1,410元。(3)顺达公司车牌尾号为8360的车每天加油300元,车辆无论使用与否,每月均按21日报行车补助。川RV8360系绕城高路产管护及路政执法外勤施救巡逻车辆,属于皮卡厢式小型货车,排量2.3升。主要负责日常巡逻:随时清理汽车掉落、抛洒和其他路障等保证确保道路安全畅通;对施工和重点部位监控职守;应急处置和交通事故现场救援以及管控和清理等。并随时装载必要的施救标志等设施。依据高速公路管理相关规定,公司采取四班二运转(有四个上路巡逻班,每天两个班,每班12上小时,滚动轮班),全天候24小时流动管控模式,即白天和夜晚基本上都是川RV8360作为主巡逻车使用。绕城高速主干线27公里,平均每天六次,一天行驶里程约二百公里,每天均在使用。每月按21日报行车补助属符合实际情况。
      整改落实情况:一是按照交投公司《小车管理办法》的文件要求,已责令驾驶员李林退回违规报销油费47,965元,退回常规保养外的修理费1,410元。公司已给予李林警告处分。二是为杜绝避免出现类似情况再次发生,按照中央“八项规定”精神,结合公司实际,修订完善《小车管理办法》,公务用车的运行维护由综合管理部专人负责,严格规范车辆的使用、停放,明确专职驾驶员职责。三是严格执行车辆派用制度,由公司综合管理部统一调派。因公确需用车的,须经公司分管领导批准,经用车人提前到综合管理部办理派车手续,由综合管理部统一派车,方可出车。派车单由用车人填写,经领导审批后交由综合管理部统一存档。四是对车辆维护进行严格监管,建立车辆维护费用审核制度。对《小车管理办法》执行情况进行定期、不定期的检查。五是顺达公司加强对巡逻车辆的规范管理,每天当班上路巡查人员在“巡逻日志”上登记行使时间、路线、里程;采取两人以上加注补充油耗,并记录、签字存档,定期核查油耗与行使里程。采取集约化工作模式合理调配车辆减少消耗。
       问责处理情况:已责令驾驶员李林退回违规报销油费47,965元,退回常规保养外的修理费1,410元。公司研究决定,对李林给予警告处分。
      (三)违规发放薪酬、乱发津补贴
       经查,2013年1月至10月,顺达公司为苟鹏、李文成、赵徽云发放了工资、加班工资、年终奖共计51,791.56元;2013年1月至10月,经纬公司为蔡绍雄等14人发放了现场补助、加班补助共计204,170元;2013年1月至10月,顺兴公司为乐燃、刘平等6人发放了现场补助、加班补助共计39,830元。经纬公司、顺兴公司、顺达公司为交通运输局兼职人员违规发放的薪酬补贴共计309,461.56元。2013年10月以后未违规为交通运输局兼职领导干部发放薪酬补贴。
      整改落实情况:一是对违规领取薪酬补贴22人中,除向阳1人已经去世无法退回领取的13,670元以外,其余21人已全部清退违规领取的薪酬补贴295,791.56元。二是严格执行八项规定精神,强化监督检查,加大对公司本部及下属公司经费开支的日常监督力度,坚决杜绝违规发放津补贴现象的发生。
问责处理情况:上述行为违反了“八项规定”精神,鉴于经纬公司、顺达公司、顺兴公司原负责人均为交通系统人员,由交通运输局进行问责。